新郑市审计局自2020年12月9日至2021年1月22日，对新郑市人力资源和社会保障局2017至2019年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

    一、被审计单位基本情况

新郑市人力资源和社会保障局正科级单位。主要负责执行国家、省、郑州市人力资源和社会保障法律、法规、政策；拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和监督检查；负责全市促进就业工作；负责全市人力资源和社会保障统计及信息工作，建立完善统一的人力资源和社会保障信息网络和信息服务系统等。

内设行政审批科、事业单位人事管理科、工资福利科和社会保险科等12个科室，下属6个事业单位：新郑市人才交流服务中心、新郑市劳动保障监察大队、新郑市就业创业服务中心、新郑市创业贷款担保服务中心、新郑市人力资源和社会保障数据中心和新郑市劳动人事争议仲裁院。现有干部职工107人，其中行政编制19人，事业编制88人。离退休人员58人，公务车4辆。

二、审计评价意见

审计结果表明：新郑市人力资源和社会保障局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，预算收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合相关的会计制度的有关规定。但还存在预算编制不细化等问题。

三、审计发现的主要问题

   （一）预算管理方面存在的问题

    1.上年度结余资金未按规定纳入下年度预算。

    2.预算编制不细化。

3.超预算支出。

4.预算编制不科学。

   （二）“三公”经费管理方面存在的问题

1.公务用车运行费用未实行单车核算。

    2.公务接待手续不健全。

   （三）财务收支管理方面存在的问题

1.超标准、重复报销差旅费。

2.往来款未及时清理。

3.原始凭证不合规。

4.财务支出手续不健全。

5.财务支出不规范。

6.会计科目使用不当。

7.未严格执行公务卡结算制度。

8.备用金管理控制不规范。

    四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。建议新郑市人力资源和社会保障局对预算方面的问题,严格按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，科学合理编制；对“三公”经费管理方面存在的问题，应规范公务用车管理和公务接待费用管理，严格按有关制度执行；财务收支管理方面存在的问题，严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定，实现使用公务卡办理公务支出，进一步提高单位财务管理工作效率。

    五、审计发现问题的整改情况

目前，新郑市人力资源和社会保障局对超标准、重复报销差旅费，备用金管理控制不规范问题已整改；出台了《新郑市人力资源和社会保障局预算管理制度》，为预算编制的规范、科学提供有力的制度保障；制作了《党政机关国内公务接待清单》，在清单上详细显示接待事由、对象、时间等要素，进一步规范公务接待；其他问题已作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行。具体整改结果由新郑市人力资源和社会保障局向社会公告。