主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市四届人大常委会第29次会议报告2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，我市财税工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，认真贯彻十八届三中、四中、五中全会及市委全会精神，以“四个全面”战略布局为指导，主动适应经济社会发展和财税工作新常态。坚持稳中求进总基调，以全面深化改革为动力、推进依法理财治税为保障，积极组织财政收入；充分发挥财税职能，进一步优化财政支出结构；着力落实各项财税优惠政策，促进经济发展方式加快转变，切实保障和改善民生。财政收支实现了时间任务“双过半”目标，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算收支执行情况

上半年，全市地方一般公共预算收入完成35.6亿元，占年初预算66.05亿元的53.9%，与去年同期同口径比增长20.02%。其中：税收完成23.76亿元，占年初预算的52.11%，与去年同期同口径比增长19.67%。

全市一般公共预算支出完成37.5亿元，占全年预算72.96亿元的51.4%，同比增长11.5%。

2.市本级一般公共预算执行情况

上半年，市本级公共财政预算收入完成150635万元，占年初预算255500万元的58.96%，增长26.77%。其中：税收收入完成32341万元，占年初预算51000万元的63.41%，增长55.14%。主要收入项目完成情况：

●增值税2339万元，占预算的61.55%，增长90.01%。

●营业税8866万元，占预算的68.2%，增长47.13%。

●企业所得税4915万元，占预算的49.65%，下降6.77%。

●个人所得税1426万元，占预算的64.82%，增长54.33%。

●城市维护建设税1416万元，占预算的59%，增长30.51%。

●城镇土地使用税1217万元，占预算的64.05%，增长24.56%。

●土地增值税38万元，占预算的11.88%，下降76.1%。

●耕地占用税10092万元，占预算的69.7%，增长193.71%。

●契税484万元，占预算的34.57%，下降12%。

●其他税收1548万元，占预算的96.75%，增长30.41%。

●非税收入118294万元，占预算的57.85%，增长20.73%。

市本级公共财政预算支出完成346873万元，占年初预算649600万元的53.4%，同比增长10.9%。其中：

●一般公共服务支出22800万元，占预算的56.49%，同比下降0.5%。

●国防支出1306万元，占预算的16.17%，同比增长13.76%。

●公共安全支出10185万元，占预算的36.26%，同比增长18.27%。

●教育支出49276万元，占预算的65.92%，同比增长1.85%。

●科学技术支出6329万元，占预算的63.77%，同比增长72.55%。

●文化体育与传媒支出2098万元，占预算的28.3%，同比增长18.73%。

●社会保障和就业支出13582万元，占预算的20.36%，同比增长8.62%。

●医疗卫生与计划生育支出36496万元，占预算的67.21%，同比增长16.03%。

●节能环保支出6029万元，占预算的71.83%，同比增长183.98%。

●城乡社区支出46237万元，占预算的97.86%，同比下降0.59%。

●农林水支出38484万元，占预算的75.57%，同比下降41.55%。

●交通运输支出34116万元，占预算的78.61%，同比下降5.3%。

●资源勘探信息等支出1784万元，占预算的44.51%，同比增长398.32%。

●商业服务业等支出42262万元，占预算的97.81%，同比增长228.55%。

●金融支出59万元，占预算的65.56%，同比增长96.67%。

●国土海洋气象等支出1575万元，占预算的37.83%，同比下降19.93%。

●住房保障支出5166万元，占预算的53.56%，同比增长92.47%。

●粮油物资储备支出120万元，占预算的16.81%，同比下降28.57%。

●债务付息支出28969万元，占预算的28.97%，同比增长110.58%。

（二）政府性基金预算执行情况

（1）2016年市本级政府性基金收入预算为515000万元，实际完成98018万元，占预算的19.03%，同比下降18.59%。主要项目有：国有土地使用权出让收入90179万元；国有土地收益基金收入3126万元；新型墙体材料基金收入1421万元；城市公用事业附加收入1421万元；农业土地开发资金收入1068万元。

（2）市本级政府性基金支出预算526600万元，实际完成21083万元，占预算的4%，同比下降71.46%。主要支出项目有：

●城乡社区支出21073万元，主要用于征地拆迁补偿支出和被征地农民基本生活保障支出。

政府性基金收支完成进度较慢的主要原因是：年初预算的国有土地使用权出让收入未按进度完成，致使政府性基金收支执行进度较慢。

（三）市社会保险基金预算执行情况

今年上半年，社会保险基金收入累计完成16522万元，占预算的30.5%。其中：职工医疗保险基金收入7687万元，生育保险基金收入616万元，居民医疗保险基金收入8219万元。

社会保险基金支出累计完成9500万元，占预算的22.24%。其中：职工医疗保险基金支出7000万元，生育保险基金支出500万元，居民医疗保险基金支出2000万元。

二、上半年财政预算执行中所做的主要工作

（一）积极综合施策，财政收入圆满完成预期目标

今年以来，面对经济下行压力的不断增大，市委高度重视，全市各级财税部门积极采取有力措施，全力以赴保收入。一是上下联动，克难攻坚。3月底，市政府召集财政、地税、国税及各乡镇、市直相关职能部门召开税收清理动员会，订目标、夯责任、压担子，实施一系列征管措施，仅4月份入库税收5.02亿元，为财政收入实现时间任务“双过半”目标奠定了坚实基础。二是部门联动，齐抓共管。面对5月1日营改增的全面推开，财税部门认真履行主体责任，及时研判形势，科学测算减收影响，广泛开展重点税源运行情况调研，定期召开联席会议和组织收入工作推进会议，跟进征管措施，努力实现应收尽收。三是加强管理，挖潜增收。实行重点税源分级分层管理，将征管力量集中分布到重点行业、重点企业，重点乡镇，增强组织收入主动权。上半年，在营改增改革不利因素影响下，一般公共预算收入完成35.6亿元，增幅达到20.2%，超出年初预定增幅10.2个百分点。收入总量位居郑州市六县（市）第一，收入增幅、收入质量位居位居郑州市六县（市）第三。

（二）全力保障民生，公共财政特征得到更好体现

坚持把民生放在财政保障首位，上半年拨付民生支出25.26亿元。支持教育均衡发展。全市教育支出4.93亿元，增长1.28%。拨付资金1.68亿元，继续提高义务教育小学、初中公用经费定额标准，保障教师工资足额发放；拨付资金675万元，用于代课教师代课费，缓解教师缺编问题；拨付资金2473万元，积极支持中小学及幼儿园校舍建设。支持社会保障和就业发展。全市社会保障和就业支出1.38亿元，增长8.15%。拨付资金1500万元，认真落实就业再就业财政补贴政策，全市实现新增城镇就业3807人、农村劳动力转移就业1.1万人；拨付资金2888万元，继续提高社会保险待遇，城乡居民养老保险基础养老金由每人每月75元提高到138元，市级企业退休人员基本养老金平均每人每月增加205元；拨付资金1907万元，保障了全市2499名城市低保对象和10687名农村低保对象的基本生活。支持公共卫生和医疗事业发展。全市医疗卫生与计划生育支出3.7亿元，增长15.7%。筹措新农合补助资金21006万元，巩固新型农村合作医疗制度，全市参合农民442086人，参合率达99.9%；筹集城镇居民医保基金5184万元，参保人数达156930人，享受城镇居民医疗待遇23030人次；拨付资金634万元，稳妥实施基本药物制度；拨付资金2423万元，全面实施基本公共卫生服务项目。支持平安新郑建设。全市公共安全支出1.02亿元，增长18.27%。继续深化政法经费保障机制改革，提高基层政法机关执法办案经费保障水平。加强弱势群体法律援助，建立道路交通事故社会救助基金，维护社会大局和谐稳定。支持农村农业发展。全市农林水支出4.1亿元。拨付资金5674万元发放耕地地力补贴；拨付资金1501万元支持农业企业发展；拨付资金1801万元购买南水北调水源指标改善居民用水水质；拨付资金4275万元用于生态廊道建设；拨付资金3481万元，大力推进易地扶贫搬迁，增强贫困群众就业增收能力，整村推进3个。支持生态保护和节能减排。全市节能减排支出6029万元，增长183.98%。重点用于垃圾中转站建设、黄标车提前淘汰补贴、社区电动车充电桩建设、推进污染源综合治理等。

（三）有效发挥财政职能，促进经济平稳增长

一是积极向上争取资金，大力支持重点项目建设。上半年，争取上三级专项资金3.5亿元，重点用于我市保障房安居工程、城镇基础设施、农业、水利、交通、能源、环保和节能减排等领域。二是转变财政支持经济发展方式。拨付产业引导资金资金1.4亿元，支持现代商贸物流企业华南城加快发展；拨付资金780万元，对落地企业前期投资过桥资金贴息，缓解企业流动资金困难；拨付资金1120万元，支持20家企业进行科技创新、挂牌上市、转型升级；投资2000万元与郑州航美科技园开发有限公司共同成立郑州航美正兴科技园有限公司，合作开发、建设航美国际智慧城项目。三是全面落实各项结构性减税政策，开展涉企行政事业性收费及政府性基金自查自纠工作，减免各项税费2500万元。四是支持招商引资工作。拨付资金4785万元，补充土地指标319亩，筑巢引凤支持招商企业尽快落地。

（四）加大投资力度，支持重点项目建设。紧紧围绕畅通郑州、棚户区改造、城市综合承载能力提升等新型城镇化建设重点工程，不断加大资金筹措和投入力度。拨付资金7.5亿元，支持黄帝故里第四期旧城拆迁改造、解放北路社区二期征迁、孟庄镇中心社区安置、龙湖镇侯庄社区拆迁；拨付资金3.3亿元，支持城市道路、管网、水电气暖等城乡基础设施和公共服务设施建设；拨付资金2.8亿元支持南环路，机场高速，绕城高速，大学路，郭店双拥路、希望路、鸿鹄路等道路改扩建征地补偿绿化工作；拨付资金4400万元，用于市政工程占地租金及新型社区建设回迁居民过渡费的发放。拨付土地出让金4.5亿元，支持新型社区建设。

（五）深化预算管理改革，逐步建立现代财政管理制度

一是实行全口径政府预算。编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算“三本预算”，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理。二是推进中期财政规划。选择八家资金量大、有跨年度基建项目的预算单位试编2016—2018年中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。三是进一步加大预算信息公开力度。全市2015年预算执行情况和2016年预算安排以及“三公”经费预算，已在法定时间内公开。同时，加大部门预算公开力度，除涉密单位和事项外，要求公开面达到100%。四是盘活财政存量资金。收回2013年财政存量资金1.38亿元，由政府统筹安排使用，提高资金使用效益。五是健全债务管理运行机制。严格控制债务增量，规范举债行为，努力化解债务存量。上半年，争取省财政公开发行置换债券6.18亿元，腾出更多资金用于重点项目建设。

三、当前面临的主要困难和问题

主任、各位副主任、各位委员，虽然我市财政收支上半年总体运行平稳，但财政运行中不确定和不稳定的因素仍然存在，完成全年收支目标仍然面临较大的困难和压力。主要表现在：财政收入方面。一是随着全国经济进入低速稳定增长的新常态，加上我市目前财政收入规模基数较大，财政收入增幅、质量继续保持高速增长有一定困难。二是今年5月1日营改增的全面推开，客观上会造成财政收入减收。营业税是我市地方主要税种，占税收总量的42%，“营改增”后有一半的增值税中央要划走，初步测算，今年影响我市税收收入5亿元。三是我市财政收入增长的基础不够稳固，税收对房地产业和建筑业依赖性较大，并呈增长趋势。四是土地成交量日益趋缓影响了政府性基金收入进度。财政支出方面。落实重大项目推进、保持经济健康发展等中长期重大任务，机关事业单位工资改革、公车改革、养老保险改革等政策性支出，以及到期的政府债务、需要兑现的财政奖补政策等，对财政资金统筹保障提出了更高要求。财政管理方面。财政管理和监督还需进一步加强，资金使用效益不高等问题仍然比较突出。对此，我们将高度重视，认真研究应对措施，确保财政健康平稳运行。

四、做好下半年财税工作，力争实现全年目标

下半年，全市财政将紧紧围绕市委工作总体部署，积极应对财政领域趋势性变化，加强财政管理，深化财政改革，创新生财、聚财、用财思路，落实各项工作措施，努力完成年初人代会确定的各项财政工作任务，主要做好以下四个方面的工作：

（一）加大财源建设力度，确保完成全年财政收入任务。积极发挥财税政策的引导作用和财政资金的杠杆作用，创新财政支持重点产业发展方式，支持创新驱动发展战略实施，营造良好的大众创新、万众创业环境。全面推进“营改增”改革，积极应对改革带来的财政收入减收挑战，学习政策、研究政策、把握政策实施带来的机遇，坚持总部经济发展道路，支持产业优化升级，做强新型工业、做优现代服务业、做精现代农业，坚持不懈地抓财源建设，不断做大财政蛋糕。积极做好“营改增”的宣传和指导工作，使不同行业的不同企业顺利完成“营改增”过渡，促使企业依法纳税。国税和地税部门通力合作，发挥各自优势，做到双方资源共享、服务联合、征管互助、执法协同，杜绝“营改增”后税收的跑冒滴漏。完善综合治税机制，通过市乡（镇）联动和部门协作，挖掘土地增值税、耕地占用税、契税、土地使用税、车船税等地方税收潜力，确保全年财政收入任务圆满完成。

（二）加快财政支出进度，确保重点支出资金需求。一是加快公共财政预算执行进度。年度预算安排的项目，督促部门加快落实进度，对因计划、政策调整，当年不能实施的项目，及时调整项目预算，统筹安排急需实施的项目。二是确保重点支出需要。进一步树立过紧日子的思想，严格控制“三公”经费和一般性支出，把有限的资金用在刀刃上，确保工资发放、正常运转、民生支出等重点支出需要，积极发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生等方面的重要作用。三是进一步盘活存量资金。加强一般公共预算尤其是部门结转结余资金管理，对不足两年的结转资金，加快预算执行，不需按原用途使用的，按规定统筹用于急需资金支持的经济社会发展领域。

（三）加大土地经营力度，减轻财政支出压力。目前，我市财政仍属土地财政。上半年土地经营步伐趋缓，不但影响政府基金收入，而且影响税收增速，更直接地影响财政资金调度。下半年，我们要大力做好土地经营工作，盘活存量建设用地,做好闲置土地清理，加强土地招拍挂力度，严格控制土地收储成本，提高土地出让净收益。

（四）持续深化财政改革，提高财政科学化管理水平。以建立现代财政制度为目标，进一步加强财政基础管理，不断提升科学理财水平。完善预算编制机制，建立预算稳定调节基金，加快项目支出定额标准体系建设，推进中期财政规划管理，逐步建立跨年度预算平衡机制，科学合理编制2017年财政预算。严肃财经纪律，严格落实中央八项规定，努力实现“三公经费”零增长目标，确保全年财政预算收支平衡。大力推进依法理财，加大对预算法和其他财经法律法规的宣传培训力度，增强依法理财意识，提高财会队伍整体素质，为推进财税体制改革营造良好的社会环境。积极推进预算绩效管理，将预算绩效管理贯穿预算管理的始终，加强绩效评价结果的应用。

主任、各位副主任、各位委员：下半年财政工作任务十分艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，以更加坚定的信心、更加扎实的工作、更加有力的措施，主动作为，克难攻坚，确保全面完成2016年财政各项工作任务。