根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，新郑市审计局派出审计组，自2017年9月24日至11月22日，对新郑市南水北调办公室2014至2016年度预算执行情况进行了审计，现将审计结果公告如下。

　　一、基本情况
　　新郑市南水北调办公室于2009年8月成立，属正科级单位，事业全供编制25名，领导职数1正2副。主要负责全市南水北调工程建设管理工作。内设综合科、工程建设科、后靠建设科、配套工程建设科。
　　二、审计评价
　　审计结果表明：新郑市南水北调办公室提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了其财政财务收支状况，预算收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合相关会计制度的有关规定，但存在超预算支出、超标准列支业务招待费、未按规定使用公务卡结算等问题应及时加以纠正。
　　三、审计发现的问题
　　（一）预算执行中存在的问题
　　1.超预算支出。
　　市南水北调办公室2014年“商品和服务支出”超预算支出507347.79元。
　　2015年“商品和服务支出”超预算支出451952.84元。
　　2016年“商品和服务支出”超预算支出251533.49元。
　　2.预算编制不完整。
　　市南水北调办公室在编制部门预算时，未将上一年年底结余资金纳入单位预算。
　　（二）“三公”经费管理方面存在的问题
　　1.超标准列支业务招待费196709.61元。
　　2014年市南水北调办公室招待费超支150666.44元；2015年招待费超支34097.04元；2016年招待费超支11946.13元。
　　2.公务用车未实行单车核算。
　　2014年公务用车运行维护费支出164912.09元；2015年公务用车运行维护费支出105738元；2016年公务运行维护费支出25919元，均未实行单车核算。
　　（三）财务管理方面存在的问题
　　1.未按规定使用公务卡结算22笔54145.79元。
　　市南水北调办公室2014年未按规定使用公务卡结算13笔31015元；2015年未按规定使用公务卡7笔18380.79元；2016年未按规定使用公务卡结算2笔4750元。
　　2.原始凭证不合规33笔金额191030元。
　　市南水北调办公室2014年列支办公费、交通费等无清单发票13笔金额108480元；2015年列支办公费、维修费等无清单发票11笔金额48650元；2016年列支办公费、维修费等无清单发票9笔金额33900元。
　　3.财务支出手续不健全。
　　2014至2016年南水北调办公室对所有发票未按规定加盖“发票鉴别正常”印章。
　　四、处理决定及审计建议
针对上述审计发现的问题，新郑市审计局已依法出具审计报告。建议新郑市南水北调办公室今后加强财务管理，严格执行相关财经法规制度。
　　五、整改情况
　　截至目前，新郑市南水北调办公室正按审计要求积极整改。新郑市南水北调办公室应将整改情况及时对外公布。