新郑市审计局自2019年12月18日至12月30日，对新郑市黄帝故里景区管理委员会2016年1月至2018年12月财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

    一、被审计单位基本情况

    黄帝故里景区管理委员会是经河南省机构编制委员会办公室（豫编办〔2012〕442号）批复的正处级规格单位，是市政府直属事业单位。实有人员118人。内设5个机构，两个二级机构，一个企业。

二、审计评价意见

审计结果表明：新郑市黄帝故里景区管理委员会提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，预算收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合相关的会计制度的有关规定。但还存在未严格执行公务卡结算制度、原始凭证不合规等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）财务管理方面存在的问题

1.未严格执行公务卡结算制度16笔计29200元

2.原始凭证不合规3笔计21540元

3.差旅费报销未按规定履行审批程序28407.50元

4.应计未计固定资产11.6万元

5.内控程序不严格

（二）工程管理方面存在的问题

未按规定取得发票

    四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告、下达了审计决定。对应计未计固定资产问题，要求该单位责令补计固定资产。对于内部控制方面和财务收支管理方面，要求该单位认真学习财政法规和有关财务制度，加强财务管理和会计核算。

针对审计发现的问题，新郑市审计局建议：对于财务收支管理方面存在的问题，严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定，实现使用公务卡办理公务支出，进一步提高单位财务管理工作效率。

    五、审计发现问题的整改情况

目前，对内控程序不严格、应计未计固定资产问题已按审计要求整改完毕；其他问题正在整改。具体整改结果由新郑市黄帝故里景区管理委员会向社会公告。