新郑市审计局自2020年10月26日至11月20日，对新郑市道路运输管理局2017至2019年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

    一、被审计单位基本情况

新郑市道路运输管理局隶属于新郑市交通运输局，内设办公室、客运科、货运科等5个科室。经费纳入市财政预算，实行全额供给。现有干部职工143名，离休人员2名，属事业自筹开支形式。

二、审计评价意见

审计结果表明：新郑市道路运输管理局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财务收支状况，会计处理基本符合相关的事业单位会计规则、事业单位会计制度，财务收支基本符合财经法规的有关规定，但还存在原始凭证不合规、财务支出手续不健全等问题。

三、审计发现的主要问题

1.超范围列支费用19150元。

2.未按规定实行公务卡结算16笔45013元。

3.原始凭证不合规10笔102718元。

4.财务支出手续不健全3笔22545元。

5.账务处理错误。2017年将应计入车辆运行费的车辆加油7925元计入其他商品和服务支出。2019年将自有资金47032.46元记入财政拨款收入。

6.公务用车未实行单车核算。

    四、审计处理情况和建议

对上述问题，新郑市审计局已依法出具了审计报告，并提出了整改建议。建议市道路运输管理局严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定，把好发票报销关，使用公务卡办理公务支出，财会人员要认真学习《事业单位财务规则》和《事业单位会计制度》有关规定，强化自身素质，进一步提高会计核算和财务管理水平。

    五、审计发现问题的整改情况

    针对上述审计发现的问题，市道路运输管理局高度重视，逐项整改审计中发现的问题。目前，市道路运输管理局已按审计要求整改完毕，在以后的工作中完善内控制度，提高财务和资产监管水平。