新郑市审计局自2020年7月9日至8月27日，对新郑市住房保障和房地产服务中心2017年至2019年财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

    一、被审计单位基本情况

    新郑市住房保障和房地产服务中心属自收自支事业单位，单位在职职工201人。内设22个科室，下设两个二级机构。

二、审计评价意见

   审计结果表明：市房管中心提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，预算收支基本符合预算法和其他财政法规的规定，会计处理基本符合相关会计制度的有关规定。但还存在原始凭证不合规等问题需加以规范。

三、审计发现的主要问题

（一）预算执行中存在的问题

超预算支出61193元。

新郑市房管中心2019年度邮电费预算批复17000元，实际支出78193元，超出预算61193元。

（二）财务收支管理方面存在的问题

1.财务支出不规范。

房管中心2017至2019年共向该单位扶贫工作队员于海洋转入驻村扶贫补助132670元，再由该名工作人员以现金或转账形式分发给各驻村扶贫人员。

2.未使用公务卡结算。

2019年11月16号凭证，房管中心列支印刷费19200元，未使用公务卡结算。

3.原始凭证不合规17700元。

房管中心2017年购买料电费费用1笔金额17700元，未附购买清单、用途、安装劳务费用等相关手续，开票单位新郑市龙湖镇栋梁电料商行。

4.会计科目使用不当。

2017年1月6号凭证，房管中心在办公费科目中列支油费2000元。

（三）物业维修资金管理中心存在的问题

1.跟踪服务责任人未签字，对财政资金支出监管不力。

经抽查物业维修资金管理中心2019年房屋专项维修资金申请使用卷宗，其中有部分业务卷宗跟踪服务责任人未签字，对财政资金支出监管不力。

2.未告知业主房屋维修资金交存、使用情况。

    经核实，房管中心在房屋专项维修基金管理使用中，未向业主发送房屋专项维修资金对账单，未告知业主房屋专项维修资金的交存、使用情况。

3.超时限划拨房屋维修资金。

抽查房管中心房屋维修资金业务档案和财务凭证发现，房屋维修资金使用存在划拨超时限，其中：2017年超时限划拨资金2笔金额74943.65元，2018年超时限划拨资金1笔金额13000元。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。对超预算支出问题，要求该单位严格按照规定细化编制部门预算；对财务收支管理方面问题，要求该单位严格按照《中华人民共和国会计法》等有关规定，要求健全内部控制制度，进一步提高单位财务管理工作效率，对于物业维修资金管理中心存在的问题，要求该单位认真学习财政法规和有关财务制度，加强财务管理和会计核算，要求该单位该单位应加强专项资金的管理使用工作。

针对审计发现的问题，新郑市审计局建议：对于内部控制方面的问题要建立健全内控制度，严格把好发票报销关，单位领导要严格审批单据，对不合规单据不能批报；财务人员要把好监督关，对不合规的发票不能接收；对于财务收支管理方面存在的问题，严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定，实现使用公务卡办理公务支出，进一步提高单位财务管理工作效率。

五、审计发现问题的整改情况

    目前，对市住房保障和房地产服务中心问题已按审计要求整改完毕，市住房保障和房地产服务中心已作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行，具体整改结果由新郑市住房保障和房地产服务中心向社会公告。