根据《中华人民共和国审计法》的规定，新郑市审计局组成审计组，自2021年3月23日至6月14日，对新郑市退役军人事务局2019至2020年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

新郑市退役军人事务局成立于2018年11月，属行政单位，主要负责退役军人服务管理保障工作。现有干部职工40人，行政编制9名，事业编制因机构改革尚未完成，市委编办暂未定编。

局机关下设办公室（思想政治权益维护科）、复员退伍军人移交安置科、军队转业干部移交安置科、优抚和褒扬科、就业创业科（军休服务科）5个职能科室。

二、审计评价意见

审计结果表明：新郑市退役军人事务局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合会计制度的相关规定。但还存在不相容职务兼任、财务支出不健全等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）专项资金未纳入预算

（二）未编制部门预算

（三）财务支出手续不健全

（四）不相容职务兼任，未取得相关技术职务资格

（五）在其他科目列支招待费

（六）应计未计固定资产

（七）食堂内控制度不健全

（八）其他需要说明的情况

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。对预算执行方面的问题，要求该单位严格按照《中华人民共和国会计法》等有关规定，加强预算执行管理和会计核算,确保会计资料真实、准确、完整。

针对审计发现的问题，新郑市审计局建议：严格执行《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》，加强预算支出的管理，提高预算资金的使用效益，提高预算管理水平；要建立健全内控制度，严格把好发票审核报销关。要严格审批单据，对不合规单据不予签批；认真学习相关会计、财务制度，加强财务管理和会计核算，确保会计资料真实、准确、完整反映本单位的财务状况。

五、审计发现问题的整改情况

目前，退役军人事务局的问题已按审计要求整改完毕，退役军人事务局已作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行，具体整改结果由退役军人事务局向社会公告。