根据《中华人民共和国审计法》规定，新郑市审计局自2021年3月19日至6月10日，对新郑市卫生健康委员会2019至2020年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

新郑市卫生健康委员会是市政府工作部门，属正科级事业单位。主要职责是贯彻落实国家、省、郑州市关于卫生健康事业发展的法律、法规、政策、规划；拟订全市疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康的公共卫生问题的干预措施并组织落实；拟订全市医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施,建立全市医疗服务评价和监督管理体系。推进全市基层医疗卫生、妇幼健康服务体系建设,加强全科医生队伍建设;推进卫生健康科技创新发展等。承担市爱国卫生运动委员会、市艾滋病防治工作委员会、市老龄工作委员会、市人口和计划生育工作领导小组日常工作。

内设机构：办公室、疾病预防控制科、医政医管科、中医管理科、基层卫生健康科、妇幼健康科、老龄健康科（保健科）等15个科室；计生协会、药具站、政策调研队、性别比办公室、健康教育所5个非独立二级组织。下属公立独立法人单位19家。

现有在职人员1168人，其中：行政编制44人，事业编制100人，事业差补编制903人，自筹人员56人；定补（联合诊所人员）人员 65 人。离退休人员747人。

二、审计评价意见

审计结果表明：新郑市卫生健康委员会提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，预算收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合相关的会计制度的有关规定。但还存在超预算支出等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）预算管理方面存在的问题

超预算支出。

（二）“三公”经费管理方面存在的问题

公务接待手续不健全。

（三）工程管理方面存在的问题

1.工程项目未批先建。

2.工程建设项目未进行竣工决算。

（四）财务收支管理方面存在的问题

1.未按规定代扣代缴个人所得税。

2.超标准、重复报销差旅费12320元。

3.专项资金未及时下拨。

4.往来款未及时清理。

5.公务灶内控制度不健全。

6.跨年度报销费用。

7.原始凭证不合规。

8.未按规定实行公务卡结算。

9.会计科目使用不当。

10.财务支出手续不健全。

四、审计处理情况和建议

针对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。建议新郑市卫生健康委员会对预算方面的问题,严格按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，科学合理编制；财务收支管理方面存在的问题，严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定，实现使用公务卡办理公务支出，进一步提高单位财务管理工作效率。

五、审计发现问题的整改情况

目前，新郑市卫生健康委员会对违规列支差旅费问题已按审计要求整改完毕；对其他问题已作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行。