新郑市审计局自2021年12月24日至2022年3月29日，对新郑市公立人民医院2018至2020年度财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

新郑市公立人民医院是由新郑市人民政府全额投资兴建的市属唯一一所公立二级综合性医院，医院2014年12月27日奠基，2015年列为郑州市重点工程建设项目，2017年列为“百城提质”重点工程。2018年6月21日正式投入运营，2019年通过二级甲等综合医院验收，2021年12月通过三级综合医院执业评审。

医院目前全院职工781人（郑州市中心医院派遣116人，新郑派驻5人，新郑招聘职工660人，其中：医疗专业技术人员40.19%,护理人员45.13%，行政后勤14.68%）。设置床位500张，现有五个郑州市县级医院临床重点专科。设置8个业务系统、15个病区，涵盖34个临床二级专业学科；开设31个专科门诊，4个特色门诊，四个远程会诊多学科诊疗平台。

二、审计评价意见

审计结果表明：市公立人民医院提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，预算收支基本符合预算法和其他财政法规的规定，会计处理基本符合相关会计制度的有关规定，但还存在往来款未及时清理等问题需加以规范。

三、审计发现的主要问题

（一）财务收支管理方面存在的问题

1.专项资金使用效益低。

2.未按规定建立坏账准备制度。

3.往来款未及时清理。

4.财务支出手续不健全。

5.跨年度报销费用。

（二）工程建设方面存在的问题

工程建设项目未进行竣工财务决算。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。建议新郑市公立人民医院财务收支管理方面的问题，严格执行资金管理办法，提高专项资金的使用效益；加强对往来款项的核算，积极组织对往来款项及债权债务清理，制定并完善内部控制和财产清查制度。对各种应收及预付款项及时与债务人对账核实，及时清算催收。工程建设方面存在的问题，及时进行竣工财务决算。

五、审计发现问题的整改情况

目前，对专项资金已按进度进行拨付，其他问题已作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行。具体整改结果由新郑市公立人民医院向社会公告。