根据《中华人民共和国审计法》的规定,新郑市审计局自2022年4月20日至5月16日,对新郑市圣山文化旅游发展有限公司2019至2021年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下:
一、被审计单位基本情况
新郑市圣山文化旅游发展有限公司于2018年10月19日成立,注册资本壹佰万元(新郑市具茨山管委会独资),为增值税一般纳税人,属其它有限责任公司,法定代表人为安二营。公司经营范围:旅游资源和农业旅游项目的开发经营;旅游商品于特色农产品开发销售;旅游景区配套设施建设;景区游览服务;停车场服务;旅游项目咨询;文化传播;园林绿化;物业服务;小区配套服务;房产中介代理;房屋租赁;保洁服务及日用品百货销售。
二、审计评价意见
审计结果表明:新郑市圣山文化旅游发展有限公司提供的会计资料和其他证明材料,基本真实地反映其资产、负债、损益情况,会计处理基本符合相关的企业财务通则和企业会计制度,基本遵守了有关财经法规,财务收支基本合法,但还存在财务支付手续不健全等问题。
三、审计发现的主要问题
1.未按规定取得发票。
2.应计未计固定资产。
3.财务支付手续不健全。
4.大额支用现金。
四、审计处理情况和建议
对上述问题,审计机关已依法出具了审计报告。要求该公司认真学习财政法规和有关财务制度,严格按照《中华人民共和国会计法》等有关规定,加强财务管理和会计核算,进一步提高单位财务管理工作效率。
针对审计发现的问题,新郑市审计局建议:市圣山文化旅游发展有限公司应树立长期经营意识,提高服务质量,积极拓展经营业务,搞好旅游资源的开发和利用。建立健全财务管理制度,严格把好财务支出手续;严格按照会计法的有关规定,实现支出手续健全,进一步提高单位财务管理工作效率。
五、审计发现问题的整改情况
目前,对应计未计固定资产问题审计期间已整改完毕。其他问题已作出书面承诺,今后严格按照相关规定执行。具体整改结果由市圣山文化旅游发展有限公司向社会公告。