新郑市审计局自2023年3月27日至6月15日,对新郑市第一中学2020年至2022年财务收支情况进行送达审计。现将审计结果公告如下:
一、被审计单位基本情况
新郑市第一中学属事业单位,隶属新郑市教育体育局,主要职能是实施高中学历教育,促进基础教育和素质教育的发展。该校现有教师313人,物业、餐厅、保安等三保人员120人,学生3400余人。校内有综合体楼、艺术中心、体育训练馆、教师公寓各1栋,教学楼6栋,学生餐厅2栋,学生宿舍2栋。学校内设校长办公室、党办、教导处、政教处、总务处等5个办公室;另有高一、高二理科A部、高二理科B部、高二文科、高三理科、高三文科等部门;根据教学需要分设语文、数学、英语、物理、化学、生物、政治、历史、地理、体音美等10个教研组。
二、审计评价意见
审计结果表明:新郑市第一中学提供的会计资料和其他证明材料,基本真实地反映了该单位财务收支状况,会计处理基本符合相关的事业单位财务规则和事业单位会计制度,基本遵守了有关财经法规,财务收支基本合法,但还存在原始凭证不合规、财务手续支出不健全等问题。
三、审计发现的主要问题
(一)未经审批出借办公用房。
(二)向无相关资质公司购买服务。
(三)往来款未及时清理。
(四)财务支出手续不健全。
(五)原始凭证不合规。
四、审计处理情况和建议
对上述问题,审计机关已依法出具了审计报告。对财务收支管理方面问题,要求该单位严格按照《中华人民共和国会计法》等有关规定,健全内部控制制度,进一步提高单位财务管理工作效率。
针对审计发现的问题,新郑市审计局建议:一是认真学习财经法规和各项规章制度,加强财务管理和会计核算,确保会计资料真实、完整、准确地反映本单位的财务收支状况;二是要建立健全内控制度,严格把好发票报销关。单位领导要严格审批单据,对不合规单据不能批报;财务人员要把好监督关,对不合规的发票不能接收。
五、审计发现问题的整改情况
目前,新郑市第一中学已按要求进行整改,新郑市第一中学已作出书面承诺,今后严格按照相关规定执行。