根据《中华人民共和国审计法》的规定，新郑市审计局自2024年6月17日至7月26日，对新郑市人力资源和社会保障局2021至2023年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

新郑市人力资源和社会保障局，为正科级行政单位。主要职责是贯彻执行国家、省、郑州市人力资源和社会保障法律、法规、政策；拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和监督检查；负责全市人力资源和社会保障统计及信息工作，建立完善统一的人力资源和社会保障信息网络和信息服务系统；负责全市促进就业工作；统筹推进建立全市覆盖城乡的多层次社会保障体系等。

二、审计评价意见

审计结果表明：新郑市人力资源和社会保障局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财务收支状况，预算收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合相关会计制度的规定。本次审计也发现，无预算支出、合同签订不规范等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）预算管理方面存在的问题

1.无预算支出。

2.超预算支出。

（二）“三公”经费管理方面存在的问题

公务用车运行不规范。

（三）内部控制方面存在的问题

内部审计制度不健全。

（四）财务收支管理方面存在的问题        

1.未按规定报销差旅费。

2.财务支出不规范。

3.合同签订不规范。

4.财务支出手续不健全。

5.未严格执行公务卡结算制度。

（五）固定资产管理方面存在的问题

应计未计固定资产。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。建议：对预算管理方面存在的问题，要求该单位严格按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，科学合理的编制单位预算，保证本单位预算编制的完整性和准确性；对“三公”经费管理方面存在的问题，要求该单位严格按照制度规定建立健全公务用车使用管理制度；对内部控制方面存在的问题，要求该单位健全内部审计制度，确保顺利开展内审工作；对财务收支管理方面存在的问题，要求该单位严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，如实反映本单位实际发生的各项经济业务；对固定资产管理方面存在的问题，要求该单位建立健全资产管理制度，加强固定资产管理工作。

五、审计发现问题的整改情况

目前，对未按规定报销差旅费、应计未计固定资产问题，新郑市人力资源和社会保障局已整改完毕；对公务用车运行不规范、内部审计制度不健全、合同签订不规范问题，新郑市人力资源和社会保障局已制定相关制度和管理办法；其它问题新郑市人力资源和社会保障局已召开党组班子会研究并作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行。具体整改结果由新郑市人力资源和社会保障局向社会公告。